ICP-aangifte vullen o.b.v. administratie
Financieel > Aangiften > Aangifte intracommunautaire prestaties

Via dit venster kunnen de leveringen worden berekend op basis van de gegevens in de King-administratie. Deze bedragen kunnen eventueel nog gewijzigd worden.

 

Om de ICP-aangifte in te vullen zijn de volgende gegevens nodig:

Aangiftejaar en –tijdvak

Het kalenderjaar en het tijdvak (maand of kwartaal) waarop deze aangifte betrekking heeft. Niet te wijzigen.

In te vullen gegevens

Geef hier aan welke tabkaart(en) automatisch gevuld kunnen worden:

• Prestaties

• ABC-leveringen

• Correcties prestaties

• Correcties ABC-leveringen

Indien je kiest voor Correcties leveringen en/of Correcties ABC-leveringen, geef dan ook aan vanaf welk kalenderjaar en vanaf welk tijdvak de eventuele correcties moeten worden berekend. Het berekenen van correcties heeft namelijk alleen zin als de historische aangiften over die jaren/tijdvakken bewaard zijn. Correcties worden berekend t/m het tijdvak voorafgaand aan het tijdvak van de huidige aangifte.

 

Let op:

• Wordt gebruik gemaakt van de optie 'Inkoopcombinatie', dan dient er rekening mee gehouden te worden dat King voor de ICP-aangifte altijd uitgaat van de debiteur die de factuur ontvangt, en dus niet van de debiteur die de goederen heeft ontvangen of op wie de omzet is geboekt.
  Op dit punt kunnen dus verschillen ontstaan tussen de omzetgegevens in King en de ICP-aangifte.

• Alleen die leveringen worden geselecteerd van orderregels die op het moment van facturering een BTW-code hebben met rubriek "3b – Leveringen naar/diensten in landen binnen de EU"

• Projectfacturen van Regie-projecten worden door King automatisch meegenomen in de ICP-aangifte, van Termijn projecten niet.
  De BTW-code van de debiteur dient tevens van rubriek 3b (Leveringen naar/dienst in landen binnen de EU) te zijn. Alleen van toepassing met de optie Uren/Projecten

Vulwijze

Je kunt hier zelf bepalen wat er moet gebeuren met eventuele al bestaande aangifteregels:

• De aangifte aanvullen met ontbrekende regels, bestaande regels blijven staan: de bedragen van de debiteuren die al in de aangifte voorkomen worden niet opnieuw berekend. Er kunnen alleen nieuwe debiteuren bijkomen.

• De aangifte geheel opnieuw vullen, bestaande regels worden verwijderd: de bedragen per debiteur worden opnieuw berekend, ook van de debiteuren die al in de aangifte voorkomen. Dus indien bedragen handmatig zijn gewijzigd, dan worden die wijzigingen ongedaan gemaakt.

Naar Aangifte intracommunautaire prestaties

 

Zie ook